До 12% от ФОТ на расходы
Взносы по договорам страхования жизни от 5 лет относятся на затраты — до 12% от фонда оплаты труда; по договорам на случай ухода из жизни и вреда здоровью — до 15 000 ₽ в год на сотрудника.
п. 16 ст. 255 НК РФЮридическим лицам
Страхование жизни для бизнеса
Корпоративная программа мотивации и защиты сотрудников с налоговыми преимуществами для компании.
Работодателю и сотруднику
Что даёт корпоративное страхование жизни
Страхование сотрудников — элемент системы мотивации: выгодно и компании, и людям.
Для компании
- Мотивация и удержание ключевых сотрудников — «золотые наручники»
- Планирование бюджета и снижение расходов на персонал
- Репутация социально ответственной компании
- Отсроченный бонус и «золотой парашют» для топ-менеджеров
- Страховую сумму можно сделать разной — по рангу и ценности сотрудника
- Возможность вернуть накопления по уволенным сотрудникам (выкупная сумма)
Для сотрудника
- Уверенность в завтрашнем дне и ощущение заботы работодателя
- Накопление капитала к конкретному сроку (учёба детей, жильё, пенсия)
- Финансовая защита при травме, увечье, потере трудоспособности
- Поддержка семьи в случае потери кормильца
- Выплата при НС — в 2-кратном, при ДТП — в 3-кратном размере
- Защита действует 24 часа в сутки в любой точке мира
Налоговые преимущества
Экономия и прозрачность для бизнеса
Выплаты без налога
Выплаты на случай смерти или вреда здоровью не учитываются в налоговой базе застрахованного сотрудника.
ст. 213 НК РФ«Вторая зарплата»
Инструмент долгосрочной мотивации: накопления сотрудник получает по окончании договора.
Гибкое наследование
Работодатель с согласия сотрудника назначает и меняет выгодоприобретателей и доли.
ст. 934, 956 ГК РФУсловия продукта
Как устроена программа для юрлиц
- 1
Договор
Компания заключает договор страхования жизни сотрудников на срок от 5 лет
- 2
Взносы
Единовременно или в рассрочку; до 12% от ФОТ относятся на расходы
- 3
Защита
Сотрудники застрахованы 24 часа в сутки в любой точке мира
- 4
Контроль
При увольнении средства можно перевести на другого сотрудника
- 5
Накопления
По окончании договора сотрудник получает накопления
- Срок страхования — от 5 лет
- Риски: дожитие, уход из жизни по любой причине / в результате НС / ДТП
- Дополнительно: потеря трудоспособности, телесные повреждения, критические заболевания
- Оплата взносов — единовременно или в рассрочку
- 100% контроль взносов: при увольнении средства можно перевести на другого сотрудника
Рассчитаем корпоративную программу под задачи вашей компании.
ОбсудитьВопросы руководителя
Что обычно спрашивают о корпоративной программе
С кем заключается договор?
Со страховщиком жизни ООО «ОСЖ «РЕСО-Гарантия» (лицензии Банка России СЖ №4008, СЛ №4008). «РЕСО-Дельта» — страховой посредник: подбирает программу под задачи компании, помогает с оформлением и сопровождает договор.
На какой срок заключается договор?
Срок страхования — от 5 лет. Взносы можно вносить единовременно или в рассрочку.
Что будет, если сотрудник уволится?
Взносы находятся под контролем компании: при увольнении средства можно перевести на другого сотрудника. Также можно вернуть накопления по уволенному сотруднику (выкупная сумма) — условия указаны в договоре.
Как узнать стоимость программы?
Рассчитаем корпоративную программу под задачи вашей компании: нажмите «Обсудить», и консультант свяжется с вами. Звонки принимаем с 9:00 до 18:00 по Москве, работаем онлайн.
Где вы находитесь?
Офис в Москве: 117105, г. Москва, Нагорный проезд, д. 6, стр. 8. Офис в Пушкине (Санкт-Петербург): г. Санкт-Петербург, г. Пушкин, Колпинское шоссе, д. 127, стр. 1, оф. 34Н. Работаем онлайн — приезжать не обязательно.
Давно ли вы на рынке?
Мы работаем на страховом рынке с 1996 года. Компанию возглавляет генеральный директор Елена Юрьевна Абельдяева.
Страховщик
Почему РЕСО-Гарантия
Универсальная страховая компания: работает с частными и корпоративными клиентами
1991год основания компании
ruAA+рейтинг надёжности «Эксперт РА»
AA+(ru)кредитный рейтинг АКРА
ААА.ruкредитный рейтинг НКР
10 млнклиентов
37 тыс.+штатных сотрудников и партнёров-сотрудников
100+видов страховых услуг
с 1994действует программа накопительного страхования жизни «Капитал и Защита»
Работодателю и сотруднику
Зачем компании страховать сотрудников
Корпоративное страхование — важный элемент системы мотивации персонала
Работодателю
- Бюджет на персонал — под контролем
- Удержание ключевых сотрудников
- Репутация сильного работодателя
- Лояльность сотрудников и рост продуктивности
- Ограждение от переговоров о материальной помощи
- Затраты на страхование персонала можно отнести на себестоимость в соответствии с НК РФ
Сотруднику
- Уверенность в завтрашнем дне и забота работодателя
- Отсроченный бонус — мотивация работать долго
- Защита семьи в случае потери кормильца
Налоги
Налоговые преимущества для работодателя
Затраты на страхование персонала можно учесть в расходах — в пределах лимитов НК РФ
| Налоги и дополнительные расходы | Добровольное медицинское страхование (ДМС) | Страхование от несчастных случаев (НС) | Накопительное страхование жизни (НСЖ) |
|---|---|---|---|
| Налог на прибыль: учёт в расходах на оплату труда (п. 16 ст. 255 НК РФ) | до 6% ФОТ | до 15 000 ₽ в год на сотрудника (рассчитывается как отношение общей суммы взносов за всех застрахованных к количеству застрахованных работников) | до 12% ФОТ (учитываются договоры сроком от 5 лет, заключенные с российскими страховщиками в пользу работников) |
| Страховые взносы (п. 5 ст. 422 НК РФ) | не облагаются (учитываются договоры сроком не менее 1 года) | не облагаются | облагаются |
| НДС (пп. 7 п. 3 ст. 149 НК РФ) | не облагается | не облагается | не облагается |
| НДФЛ сотрудника с выплат (ст. 213 НК РФ) | — | выплаты при смерти и вреде здоровью не облагаются | выплаты при смерти и вреде здоровью — не облагаются; выплаты по дожитию — облагаются |
Выгоды
Дополнительные выгоды для работодателя
Гарантированная сумма выплат
Сумма выплаты фиксируется в договоре при заключении. Прозрачно и для работодателя, и для сотрудника.
Гибкость в назначении выгодоприобретателей
С согласия застрахованного можно назначить любых выгодоприобретателей и доли — по дожитию и на случай ухода из жизни — и менять их в течение срока действия договора (ст. 934, 956 ГК РФ).
Деньги остаются в компании
Накопления по уволенному сотруднику можно вернуть организации в виде выкупной суммы или перевести на другого сотрудника.
Условия
Условия программы НСЖ для сотрудника
Страховые риски — в любой комбинации и с любыми суммами
Страховые риски
- Дожитие до окончания срока
- Уход из жизни по любой причине
- Уход из жизни в результате несчастного случая
- Уход из жизни в результате ДТП
- Дополнительно: потеря трудоспособности, телесные повреждения
Условия
от 5 летсрок страхования
Гибкая оплатавзносы единовременно или в рассрочку
100% контрольсредства уволенного можно перевести на другого сотрудника
Важно. В трудовой договор вносится положение об условиях, на которых сотрудник получает накопленную сумму
Сценарии
Готовые сценарии для компании
«Золотые наручники»
Накопления выплачиваются сотруднику, только если он отработал оговорённый срок. Ушёл раньше — деньги возвращаются компании.
Кому: IT, производство, медицина — где дорого искать и обучать людейБонус топ-менеджерам
Вместо разовой премии — полис на 5+ лет: накопление и защита жизни. Работает на долгосрочный результат.
Кому: собственникам, которые хотят удержать управленческую командуЗащита ключевого лица
Если из жизни уйдёт незаменимый руководитель или специалист, выплата поможет компании компенсировать потери.
Кому: бизнесу, который держится на 1–3 ключевых людяхКомплексный соцпакет
ДМС и страхование от несчастных случаев — для всех, накопительное страхование жизни — для ключевых.
Кому: компаниям, которые уже покупают ДМСДля руководства
Кому в компании и что важно
Что волнует каждого из тех, кто принимает решение, и чем отвечает программа
Собственник, гендиректор
Что важно. Удержать команду и сохранить контроль над деньгами
Аргумент. Команда остаётся, а деньги по уволенным сотрудникам возвращаются в компанию
Финансовый директор
Что важно. Бюджет, налоги, предсказуемость расходов
Аргумент. Фиксированные взносы, учёт в расходах до 12% ФОТ
HR-директор
Что важно. Текучесть, мотивация, бренд работодателя
Аргумент. Отсроченный бонус, который не «съедается», как премия
Главный бухгалтер
Что важно. Документы, налоговый учёт, порядок оплаты
Аргумент. Ссылки на нормы НК РФ и полный пакет документов от страховщика
Обсудим
Вопросы для выявления потребности
С этих вопросов начинается расчёт программы для вашей компании
О компании и команде
- Сколько у вас сотрудников и кто из них — ключевые?
- Какой соцпакет есть сейчас: ДМС, страхование от несчастных случаев?
- Часто ли уходят специалисты, в которых вы вложились?
- Сколько стоит найти и обучить замену ключевому сотруднику?
О мотивации и бюджете
- Как вы сейчас поощряете лучших сотрудников?
- Что делает компания, если с сотрудником случается беда?
- Когда формируется бюджет на следующий год?
- Кто, кроме Вас, участвует в принятии решения?
Частые сомнения
Работа с возражениями
Что обычно говорят и что на это отвечаем
«Это дорого»
Начните с 3–5 ключевых сотрудников. Взносы можно платить в рассрочку, а затраты — учесть в расходах в пределах 12% ФОТ.
«Сотрудник уволится — деньги пропадут»
Не пропадут: накопления переводятся на другого сотрудника или возвращаются компании выкупной суммой.
«Проще выплатить премию»
Премия тратится и не удерживает. Полис — отсроченный бонус с защитой жизни: сотрудник получает его, только отработав срок.
«У нас уже есть ДМС»
ДМС оплачивает лечение, а страхование жизни удерживает сотрудника и обеспечивает защитой его семью на случай потери кормильца. Это следующий уровень соцпакета.
«Нам нужно подумать»
Уточните, что именно смущает. Предложите расчёт на 2–3 сотрудников и вернитесь к вопросу при планировании бюджета.
Правила работы
Важно помнить
Делаем
- Представляемся: сотрудник РЕСО-Дельта, партнёр РЕСО-Гарантия
- Показываем только расчёты страховщика и гарантированные суммы
- Объясняем условия досрочного расторжения и выкупной суммы
- Храним данные сотрудников клиента по правилам 152-ФЗ
Не делаем
- Не даём индивидуальных налоговых советов — подключаем бухгалтера клиента
- Не обещаем доходность и условия, которых нет в договоре
- Не называем страхование вкладом или депозитом
- Не пересылаем персональные данные через личные мессенджеры
Коммерческое предложение
Из чего состоит предложение
- Письмо руководителю — по имени, с названием компании
- Преимущества для работодателя и сотрудников
- Расчёт РЕСО-Гарантия: суммы, взносы, риски, срок
- Налоговые преимущества со ссылками на НК РФ
- Справка о компании
- Контакты сотрудника РЕСО-Дельта и срок действия предложения
С нами надёжнее. Остались вопросы?
Запросы на расчёт: polis@resodelta.ru
Горячая линия РЕСО-Дельта: +7 965 785-88-99
Сайт: resodelta.ru